2.行为表现

根据最高院相关司法解释，同时具备下列4个条件的，基本上会被认定为非法吸收公众存款罪：

（1）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；

（2）通过媒体、推介会、传单、手机短信、网络等途径向社会公开宣传；

（3）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；

（4）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

下列行为，属于变相吸收公众存款行为。

（1）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；

（2）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；

（3）以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金的；

（4）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资2.行为表现

根据最高院相关司法解释，同时具备下列4个条件的，基本上会被认定为非法吸收公众存款罪：

（1）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；

（2）通过媒体、推介会、传单、手机短信、网络等途径向社会公开宣传；

（3）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；

（4）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

下列行为，属于变相吸收公众存款行为。

（1）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；

（2）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；

（3）以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金的；

（4）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；

（5）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；

（6）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；

（7）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；

（8）以投资入股的方式非法吸收资金的；

（9）以委托理财的方式非法吸收资金的；

（10）利用民间“会”“社”等组织非法吸收资金的。

众筹算不算非法吸收公众存款？如果不是面向社会不特定公众，还叫“众筹”吗？如果不宣传，谁知道你啊？如果不承诺回报，谁投啊？因此，众筹还得在现有法律框架下，做好风险防控。具体参照后面的防控建议。

3.追诉标准

根据最高检和公安部的规定，具有下列情形之一，应予追诉。

（1）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上，或30户以上，或造成存款人直接经济损失10万元以上；金的；

（5）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；

（6）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；

（7）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；

（8）以投资入股的方式非法吸收资金的；

（9）以委托理财的方式非法吸收资金的；

（10）利用民间“会”“社”等组织非法吸收资金的。

众筹算不算非法吸收公众存款？如果不是面向社会不特定公众，还叫“众筹”吗？如果不宣传，谁知道你啊？如果不承诺回报，谁投啊？因此，众筹还得在现有法律框架下，做好风险防控。具体参照后面的防控建议。

3.追诉标准

根据最高检和公安部的规定，具有下列情形之一，应予追诉。

（1）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上，或30户以上，或造成存款人直接经济损失10万元以上；（2）单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上，或150户以上，或给存款人造成直接经济损失50万元以上。

4.处罚

非法吸收公众存款，最高刑10年。

（三）擅自发行股票、公司、企业债券罪

1.基本特征

本罪是指未经有关主管部门批准，擅自发行股票、公司债券、数额巨大，后果严重或有严重情节的行为。包括两种情况，一是不具备主体资格擅自发行，二是具备主体资格，但是未经批准擅自发行。

2.行为表现

根据2010年最高院的司法解释，以下行为，应当认定为刑法规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。

（1）未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行股票或者公司、企业债券；

（2）未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券；

（3）向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过200人的；（2）单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上，或150户以上，或给存款人造成直接经济损失50万元以上。

4.处罚

非法吸收公众存款，最高刑10年。

（三）擅自发行股票、公司、企业债券罪

1.基本特征

本罪是指未经有关主管部门批准，擅自发行股票、公司债券、数额巨大，后果严重或有严重情节的行为。包括两种情况，一是不具备主体资格擅自发行，二是具备主体资格，但是未经批准擅自发行。

2.行为表现

根据2010年最高院的司法解释，以下行为，应当认定为刑法规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。

（1）未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行股票或者公司、企业债券；

（2）未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券；

（3）向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过200人的；这个规定第三种情形，把本罪行为放宽了，哪怕是特定对象，超过200人，就有可能被追刑责。公司法里面的200人是指股份公司发起人的最高上限，不是股东人数的最高上限。

事实上，好多企业在新三板挂牌，股东超200人，不但没有被追究犯罪，还被证监会核准。不管怎样，我们改变不了最高院的规定，只能防控。

3.追诉标准

根据最高检、公安部的规定，涉嫌下列情形之一，应予立案追诉:

（1）发行数额在50万元以上的；

（2）虽未达到上述数额标准，但擅自发行致使30人以上的投资者购买了股票或者公司、企业债券的；

（3）不能及时清偿或者清退的；

（4）有其他后果严重或者有其他严重情节的。

4.处罚

本罪最高刑5年。

（四）非法集资类犯罪预防：“道”“术”结合

如何防控非法集资类犯罪？建议如下。这个规定第三种情形，把本罪行为放宽了，哪怕是特定对象，超过200人，就有可能被追刑责。公司法里面的200人是指股份公司发起人的最高上限，不是股东人数的最高上限。

事实上，好多企业在新三板挂牌，股东超200人，不但没有被追究犯罪，还被证监会核准。不管怎样，我们改变不了最高院的规定，只能防控。

3.追诉标准

根据最高检、公安部的规定，涉嫌下列情形之一，应予立案追诉:

（1）发行数额在50万元以上的；

（2）虽未达到上述数额标准，但擅自发行致使30人以上的投资者购买了股票或者公司、企业债券的；

（3）不能及时清偿或者清退的；

（4）有其他后果严重或者有其他严重情节的。

4.处罚

本罪最高刑5年。

（四）非法集资类犯罪预防：“道”“术”结合

如何防控非法集资类犯罪？建议如下。1.良性运作是王道

尽量把企业做好、赚钱，不管是借贷也好，股权融资也好，让投资人的权益有保障，有回报，一般来讲，民不告官不究，这是最现实的防火墙。

有的人，一开始并没有想骗别人的钱财据为己有，但是，由于没有做好经营规划，资金缺口太大，为了融到钱，只好承诺高额回报，而事实上企业根本承担不了。到一定时候，一看不行，拿着剩下的钱跑路，形成集资诈骗！

还有的人，一开始是准备好好做企业的，但是迷信一些所谓的商业模式、招商模式、会销模式，收到大把的钱、豪车、豪宅、名表……越是炫耀，越容易融来资金。如此，把心搞花了，反而不好好做项目，越陷越深，最后兜不住了，一走了之，犯了集资诈骗罪！

2.做好过程管理

在正常融资的过程中，把事情做规范、做扎实，并留下凭据，以避免“躺枪”。具体包括：

（1）规范内部法律程序，做好股东会会议记录、股东会决议、董事会决议等；

（2）规范外部法律手续，签订好协议，如增资扩股协议、借贷协议等；

（3）做好财务管理，记好账，保留好各种财务资料，如收据存1.良性运作是王道

尽量把企业做好、赚钱，不管是借贷也好，股权融资也好，让投资人的权益有保障，有回报，一般来讲，民不告官不究，这是最现实的防火墙。

有的人，一开始并没有想骗别人的钱财据为己有，但是，由于没有做好经营规划，资金缺口太大，为了融到钱，只好承诺高额回报，而事实上企业根本承担不了。到一定时候，一看不行，拿着剩下的钱跑路，形成集资诈骗！

还有的人，一开始是准备好好做企业的，但是迷信一些所谓的商业模式、招商模式、会销模式，收到大把的钱、豪车、豪宅、名表……越是炫耀，越容易融来资金。如此，把心搞花了，反而不好好做项目，越陷越深，最后兜不住了，一走了之，犯了集资诈骗罪！

2.做好过程管理

在正常融资的过程中，把事情做规范、做扎实，并留下凭据，以避免“躺枪”。具体包括：

（1）规范内部法律程序，做好股东会会议记录、股东会决议、董事会决议等；

（2）规范外部法律手续，签订好协议，如增资扩股协议、借贷协议等；

（3）做好财务管理，记好账，保留好各种财务资料，如收据存